昆山市审计局关于昆山交通发展控股集团
有限公司2020年度资产负债损益
审计结果的公告
2022年第3号
根据《中华人民共和国审计法》的规定，2021年8月至9月，对昆山交通发展控股集团有限公司（以下简称交发集团）2020年度资产负债及损益情况进行审计，现将审计结果公告如下：
一、被审计单位基本情况
（一）基本情况
交发集团原名昆山市路桥建设（集团）有限公司，为昆山市政府国有资产监督管理办公室全额出资的国有独资企业，目前注册资本人民币1341147.71万元。主要从事市国资办授权范围内的国有资产经营管理，从事交通、市政基础设施及相关产业项目的投资、建设、经营及管理等业务。
（二）财务收支及资产负债情况
合并报表反映交发集团2020年度合并营业总收入236192.59万元，营业总成本315004.58万元，其他收益88545.25万元，投资收益6319.42万元、公允价值变动-1507.51万元，资产处置收益179.82万元，营业利润14724.99万元，利润总额14529.89万元。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对此合并财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。
二、审计评价意见
审计结果表明，交发集团近年来围绕“聚焦主业、发展产业”思路，通过完善法人治理结构、创新工程建设管理模式、盘活存量资源等举措，进一步挖掘企业发展增长点，不断深化企业改革，提升服务质量，多措并举推进企业转型升级。
三、审计发现的主要问题
（一）重大事项决策未执行相关程序
一是两家子公司未按规定公开选择劳务派遣机构。二是个别子公司重大事项集体决策无会议记录。
（二）党总支参与重大问题决策程序不合规
个别公司党总支会议议事规则中关于公司党总支“通过党政联席会议形式，参与公司日常行政工作中的重大问题决策”表述不符合《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》相关规定。
（三）招投标管理不够规范
存在招标条件设置不合理、投标单位资格审核不严和流程控制不够严格等现象。
（四）未明确审批权限
两家公司未明确货币资金业务审批流程和授权流程。
（五）财务管理不够规范
一是个别子公司经费支付审核把关不够严格。二是部分收入长期挂往来，部分收入存在长期挂“其他应付款”和“预收账款”科目现象。
（六）材料物资管理不够规范
一是仓库材料管理不够规范。二是部分库存商品积压，有两家公司部分库存商品存在长期未使用或未销售现象。
（七）信息系统不够完善。存在系统功能重复、数据标准不统一、合同未纳入信息系统管理等现象。
（八）停车场收费管理不够规范
一是停车场设施管理不到位。二是未建立停车服务收费相关内部管理制度。三是部分车位租赁费未按规定及时上缴财政。
四、审计建议和被审计单位整改情况
根据上述审计结果，市审计局已出具审计报告，对全面落实“三重一大”决策制度，规范工程招标行为，规范采购程序，强化资料管理，规范财务会计核算提出了相应的审计意见及建议。针对审计提出的问题，交发集团积极采纳审计建议，已按要求在规定时间内全部整改落实到位。
